Centralny Rejestr Beneficjentów Rzeczywistych

 Zgodnie z ustawą o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu w dniu 13 października 2019 roku zaczął działać jawny Centralny Rejestr Beneficjentów Rzeczywistych, który ma polepszyć procedurę przeciwdziałanie praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu w Polsce. 

 Zgłoszeniu beneficjentów rzeczywistych podlegają spółki:

• jawne
• komandytowe
• komandytowo-akcyjne
• z ograniczoną odpowiedzialnością;
• proste spółki akcyjne
• akcyjne, z wyjątkiem spółek publicznych w rozumieniu ustawy z dnia 29 lipca 2005 r. o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych.

W rozumieniu ustawy o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu  przez beneficjenta rzeczywistego rozumie się osobę fizyczną lub osoby fizyczne sprawujące bezpośrednio lub pośrednio kontrolę nad klientem poprzez posiadane uprawnienia, które wynikają z okoliczności prawnych lub faktycznych, umożliwiające wywieranie decydującego wpływu na czynności lub działania podejmowane przez klienta, lub osobę fizyczną lub osoby fizyczne, w imieniu których są nawiązywane stosunki gospodarcze lub przeprowadzana jest transakcja okazjonalna.

Zgłoszenia dokonuje się przez osobę uprawnioną do reprezentacji podmiotu w wersji elektronicznej z podpisem elektronicznym lub profilem zaufanym ePUAP nieodpłatnie w terminie 7 dni od daty rejestracji spółki (dotyczy spółek zarejestrowanych po 13.10.2019) lub do 13 kwietnia 2020 roku (dotyczy spółek, utworzonych przed 13.10.2019). Osoba odpowiedzialna za zgłoszenie  jest osoba uprawniona do reprezentacji podmiotu.

Niezłożenie informacji o beneficjentach rzeczywistych podlega karze pieniężnej do wysokości  1.000.000,00 zł.